Privatrechnung schreiben

Einmal etwas verkauft oder eine Leistung erbracht — ganz ohne Gewerbe? Auch als Privatperson darfst du eine Rechnung schreiben. Hier steht, was rein muss, wie es mit der MwSt aussieht und wo die Grenze zur Gewerblichkeit liegt.

Stand: Juni 2026 · Allgemeine Info, keine Steuerberatung.

Darf ich als Privatperson eine Rechnung schreiben?

Ja. Eine „Rechnung" ist erst mal nur ein Dokument, das eine Forderung belegt. Gelegentlich und nicht gewinnorientiert-dauerhaft darfst du das als Privatperson — z. B. wenn du privat etwas verkaufst oder einmalig hilfst. Wird es regelmäßig und auf Gewinn ausgelegt, wirst du gewerblich (siehe unten).

Was auf die Privatrechnung gehört

⚡ Du brauchst keine Software dafür: Im aban Business-Cockpit trägst du die Felder ein und lädst die Rechnung als sauberes PDF herunter — gratis, ohne Anmeldung. Privatrechnung erstellen →

MwSt — ja oder nein?

Als reine Privatperson ohne Unternehmen weist du keine MwSt aus (du bist kein Unternehmer im umsatzsteuerlichen Sinn). Schreibst du als Kleinunternehmer:in, gilt der Kleinunternehmer-Hinweis. Wer regulär unternehmerisch tätig ist, weist die MwSt aus.

Achtung: Grenze zur Gewerblichkeit

⚠️ Sobald du regelmäßig, planmäßig und mit Gewinnabsicht verkaufst/leistest, ist es keine Privatsache mehr — dann brauchst du je nach Land eine Gewerbeanmeldung bzw. die Anmeldung beim Finanzamt. Auch private Verkäufe können steuerlich relevant werden (z. B. häufiger Online-Verkauf). Im Zweifel: Fachperson fragen.

Faustregel: einmalig/gelegentlich = meist privat. Wiederkehrend mit Gewinnabsicht = wahrscheinlich gewerblich → richtig anmelden.

In 4 Schritten zur Privatrechnung

  1. Daten von dir & Empfänger eintragen
  2. Leistung/Ware + Betrag beschreiben (ohne MwSt)
  3. Rechnungsnummer, Datum & IBAN ergänzen
  4. Als PDF speichern und versenden — fertig

Häufige Fragen

Darf ich ohne Gewerbe eine Rechnung schreiben?

Ja, für gelegentliche, nicht dauerhaft gewinnorientierte Fälle. Wird es regelmäßig mit Gewinnabsicht, brauchst du eine Anmeldung (Gewerbe bzw. Finanzamt).

Muss ich auf einer Privatrechnung MwSt ausweisen?

Als reine Privatperson ohne Unternehmen nein. Kleinunternehmer:innen setzen den Kleinunternehmer-Hinweis; reguläre Unternehmen weisen MwSt aus.

Brauche ich eine Rechnungsnummer?

Pflicht ist sie für reine Privatpersonen nicht zwingend, aber sinnvoll und ordentlich — vergib eine fortlaufende Nummer.

Ab wann werde ich gewerblich?

Wenn du planmäßig, wiederholt und mit Gewinnabsicht tätig bist. Die genauen Schwellen unterscheiden sich je Land — bei Unsicherheit die Fachperson fragen.

Mehr: Rechnung als Kleinunternehmer · Gewerbe anmelden — Kosten · Rechnung Schritt für Schritt · Alle Tools