Rechnung schreiben als Kleinunternehmer (CH/DE/AT)

Q: Muss ich als Kleinunternehmer MwSt ausweisen?

Nein, du stellst ohne MwSt aus und schreibst stattdessen den Kleinunternehmer-Hinweis auf die Rechnung. Prüfe, ob die Regelung für dich gilt.

Was bedeutet „Kleinunternehmer"?

Wer unter einer bestimmten Umsatzgrenze bleibt, kann (bzw. muss teils) ohne Mehrwertsteuer fakturieren. Das vereinfacht die Buchhaltung — du weist keine MwSt aus und führst keine ab. Der Haken: Du kannst auch keine Vorsteuer aus deinen Einkäufen zurückholen.

⚠️ Die Umsatzgrenzen und Regeln unterscheiden sich je Land und ändern sich gelegentlich. Prüfe deinen konkreten Fall oder frag eine Steuerfachperson, ob die Kleinunternehmerregelung für dich gilt.

Pflichtangaben auf der Rechnung

Name & Anschrift von dir und dem Kunden
Rechnungsdatum + fortlaufende, eindeutige Rechnungsnummer
Leistungsbeschreibung und Leistungszeitraum
Betrag (ohne MwSt) + der Kleinunternehmer-Hinweis
Deine Steuernummer (sofern vorhanden)
Zahlungsziel + IBAN

Der richtige „ohne MwSt"-Hinweis

Land	Beispiel-Hinweis (sinngemäß)
Deutschland	„Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet."
Österreich	„Umsatzsteuerbefreit — Kleinunternehmer gemäß § 6 Abs. 1 Z 27 UStG."
Schweiz	„Von der MWST-Pflicht befreit (Umsatz unter der Eintragungsgrenze)."

⚠️ Die genauen Formulierungen/Paragrafen können sich ändern — übernimm sie nicht blind, sondern prüfe die aktuelle Fassung für dein Land.

Vorteile & Nachteile

Vorteile: einfachere Buchhaltung, keine MwSt-Voranmeldungen, oft günstiger für Privatkunden (kein MwSt-Aufschlag).
Nachteile: kein Vorsteuerabzug; bei vielen Geschäftskunden kann die Regelbesteuerung sinnvoller sein. Wer stark wächst, fällt irgendwann aus der Regelung.

✅ So geht's gratis: Im Business-Cockpit wählst du beim MwSt-Satz einfach „0 % (Kleinunternehmer)" — Absender, IBAN & fortlaufende Nummer füllen sich automatisch, dann „Drucken/PDF". Rechnung schreiben → MwSt-Rechner

Häufige Fragen

Muss ich als Kleinunternehmer MwSt ausweisen?

Nein — du stellst ohne MwSt aus und schreibst stattdessen den Kleinunternehmer-Hinweis auf die Rechnung. Prüfe, ob die Regelung für dich gilt.

Brauche ich trotzdem eine Rechnungsnummer?

Ja, eine fortlaufende, eindeutige Nummer gehört auf jede Rechnung — auch als Kleinunternehmer.

Kann ich Vorsteuer zurückholen?

Nein. Ohne MwSt-Ausweis gibt es auch keinen Vorsteuerabzug aus deinen Einkäufen.

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