Die 4 Begriffe, die du brauchst
- Einnahmen — Geld, das reinkommt (deine Rechnungen).
- Ausgaben (Betriebsausgaben) — Geld, das raus geht und beruflich veranlasst ist.
- Beleg — der Nachweis zu jeder Einnahme/Ausgabe (Rechnung, Quittung).
- Gewinn — Einnahmen minus Ausgaben. Darauf zahlst du Steuern, nicht auf den Umsatz.
Was die meisten wirklich tun müssen: die EÜR
Kleine Selbstständige machen meist eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR): einfach Einnahmen und Ausgaben gegenüberstellen. Keine doppelte Buchführung, keine Bilanz. Das ist gut machbar — wenn du von Anfang an sammelst. Details: Steuererklärung für Selbstständige.
Dein einfaches System (3 Routinen)
- Jede Woche 10 Minuten: Belege sammeln, ablegen (digital fotografieren reicht oft).
- Bei jeder Einnahme: Rechnung schreiben + ablegen, fortlaufende Nummer.
- Jeden Monat: Konto checken, alles erfasst? Steuer-Rücklage beiseitelegen.
Häufige Anfängerfehler
- Belege verlieren — ohne Beleg keine Betriebsausgabe. Sofort ablegen.
- Privat & geschäftlich vermischen — eigenes Geschäftskonto spart enorm Zeit.
- Steuer vergessen — von jeder Einnahme grob 25–30 % zurücklegen.
- Alles aufschieben — 10 Min/Woche schlägt 2 Tage Chaos im März.
- Umsatz mit Gewinn verwechseln — MwSt ist ein durchlaufender Posten, nicht dein Geld.
Brauche ich eine Software oder Steuerberatung?
Für den Start reicht oft ein kostenloses Tool. Eine Buchhaltungssoftware lohnt sich bei vielen Belegen/Bankabgleich. Eine Steuerberatung ist nicht Pflicht, aber im ersten Jahr oft Gold wert.
Häufige Fragen
Muss ich als Kleinunternehmer Buchhaltung machen?
Ja, in einfacher Form: Einnahmen und Ausgaben sauber festhalten (EÜR) und Belege sammeln. Doppelte Buchführung brauchst du in der Regel nicht.
Was ist eine EÜR?
Die Einnahmen-Überschuss-Rechnung: Einnahmen minus Ausgaben = Gewinn. Das ist die einfache Gewinnermittlung für die meisten kleinen Selbstständigen.
Wie fange ich am besten an?
Geschäftskonto trennen, jede Rechnung sofort ablegen, Belege wöchentlich sammeln und monatlich prüfen. Ein einfaches Tool wie das Business-Cockpit hält alles zusammen.
Wie lange muss ich Belege aufbewahren?
Je nach Land mehrere Jahre (in DE/AT meist bis zu 10 Jahre für bestimmte Unterlagen). Im Zweifel die genaue Frist bei der Steuerberatung erfragen.
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